คู่มือภาษีการสมัครสมาชิกสำหรับเว็บไซต์สมาชิกของคุณ

คุณทราบเกี่ยวกับภาษีการสมัครสมาชิกสำหรับไซต์สมาชิกของคุณหรือไม่? ภาษีอาจล้นหลาม แต่การดำเนินธุรกิจให้ประสบความสำเร็จเป็นสิ่งสำคัญ

ตลาดอีคอมเมิร์ซแบบสมัครสมาชิกคาดว่าจะสูงถึง 473 พันล้านดอลลาร์ภายในปี 2568 ด้วยอำนาจความนิยมที่เพิ่มขึ้นก็เริ่มให้ความสนใจกับภาษีการสมัครสมาชิก

เป็นเวลาหลายปีแล้วที่บริษัทต่างๆ จะได้รับภาษีผ่านภาษีเงินได้หลากหลายประเภทเพื่อนำไปใช้ในการขยายพื้นที่สาธารณะ แต่ด้วยภูมิทัศน์ที่เปลี่ยนแปลงไปของธุรกิจดิจิทัลด้านเศรษฐกิจจึงได้รับความสนใจ ความท้าทายยังเกิดขึ้นกับแนวคิดใหม่ในการขายผลิตภัณฑ์ที่จับต้องไม่ได้ เช่น แผนการสมัครสมาชิก หลักสูตรออนไลน์ บริการสนับสนุนออนไลน์ ฯลฯ ความท้าทายไม่เพียงแต่กระทบต่อนโยบายท้องถิ่นและนโยบายชายแดนเท่านั้น แต่ยังรวมถึงนโยบายความเป็นส่วนตัวและความปลอดภัยของข้อมูล เป็นต้น

โมเดลธุรกิจการสมัครใช้งานของคุณต้องคำนวณ รวบรวม และนำส่งภาษีขายที่ถูกต้องแม่นยำ คู่มือนี้จะช่วยให้คุณเข้าใจว่าภาษีส่งผลต่อธุรกิจของคุณอย่างไร และวิธีที่คุณสามารถรวมระบบอัตโนมัติเข้ากับธุรกิจการสมัครรับข้อมูลของคุณเพื่อจัดการกับการคำนวณภาษีและรายงานทั้งหมดอย่างมีประสิทธิภาพ

มาเริ่มกันที่แบบสอบถามพื้นฐานกันก่อน –

โมเดลธุรกิจการสมัครสมาชิกคืออะไร

เว็บไซต์สมาชิกเป็นตัวเลือกที่ยอดเยี่ยมสำหรับทั้งรายได้แบบพาสซีฟและแบบประจำทางออนไลน์ ที่นี่คุณสามารถนำเสนอเนื้อหาที่มีรั้วรอบขอบชิดและผลประโยชน์พิเศษให้กับสมาชิกของคุณ บ่อยครั้งที่เว็บไซต์ประเภทนี้ขายการสมัครสมาชิกเพื่อให้ผู้ใช้สามารถเข้าถึงสิ่งอำนวยความสะดวกระดับพรีเมียมได้

เว็บไซต์สมัครสมาชิกให้ผู้ใช้ชำระเงินจำนวนหนึ่งเพื่อใช้ผลิตภัณฑ์หรือบริการภายในระยะเวลาที่จำกัด เป็นสัญญาทางการเงินระหว่างเจ้าของและลูกค้า โมเดลธุรกิจการสมัครรับข้อมูลยอดนิยม ได้แก่ SaaS, สิ่งพิมพ์ดิจิทัล, หลักสูตรออนไลน์, บริการสตรีมวิดีโอและเพลง, จดหมายข่าว ฯลฯ

ข้อดีของรูปแบบธุรกิจการสมัครสมาชิก:

• กระแสรายได้ในอนาคตที่คาดการณ์ได้
• สร้างความสัมพันธ์ที่ดีกับลูกค้า
• เพิ่มความภักดีของลูกค้า
• เพิ่มอัตราการรักษาลูกค้า
• โอกาสที่ดีในการสร้างรายได้เพิ่มขึ้นผ่านการขายต่อเนื่อง

แพลตฟอร์มธุรกิจการสมัครสมาชิกยอดนิยม ได้แก่ Netflix, Hulu, Amazon Prime, Apple Music, Salesforce.com, Spotify และอื่นๆ

ทำไมรูปแบบธุรกิจการสมัครสมาชิกจึงเป็นที่นิยม

ธุรกิจสมัครสมาชิกได้รับความนิยมจากทั้งผู้บริโภคและผู้ค้าด้วยเหตุผลหลักประการหนึ่งคือความสะดวก จากข้อมูลของ Gartner 75% ขององค์กรที่ขายตรงให้กับผู้บริโภคจะเสนอบริการสมัครรับข้อมูลภายในปี 2566 ซึ่งหมายความว่ารูปแบบธุรกิจการสมัครรับข้อมูลจะยังคงดำเนินต่อไป

Adobe เปิดตัวรูปแบบการสมัครรับข้อมูลครั้งแรกในเดือนตุลาคม 2554 และตั้งแต่เดือนมกราคม 2560 จะเปลี่ยนเป็นการสมัครสมาชิกแบบสมบูรณ์ ตั้งแต่นั้นมา รายได้ของ Adobe ก็เพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่อง

ภายในโมเดลธุรกิจแบบสมัครสมาชิก ผู้คนจะได้รับวิธีที่สะดวก เป็นส่วนตัว และราคาถูกเพื่อซื้อสินค้าหรือบริการที่ต้องการเป็นประจำ ซึ่งจะเปลี่ยนลูกค้าขาจรเป็นลูกค้าประจำ นอกจากนี้ พวกเขายังมีตัวเลือกในการยกเลิกการสมัครเมื่อดำเนินการเสร็จสิ้น

ในทางกลับกัน บรรทัดล่างสุดของธุรกิจสมัครสมาชิกนั้นค่อนข้างคาดเดาได้และยั่งยืน ซึ่งหมายความว่าธุรกิจต่างๆ สามารถคาดการณ์การเติบโตและขนาดในอนาคตได้อย่างง่ายดาย และการได้รับโอกาสในการล็อกลูกค้าไว้เป็นเวลานาน ผู้ค้าปลีกสามารถปรับปรุงผลิตภัณฑ์และบริการของตนได้ทันท่วงทีเพื่อให้ตรงกับความต้องการของลูกค้า 76% ของธุรกิจอ้างว่ารูปแบบการสมัครรับข้อมูลช่วยสร้างการรักษาลูกค้าและความสัมพันธ์ระยะยาวกับลูกค้า

อย่างไรก็ตาม รูปแบบการเรียกเก็บเงินของการสมัครใช้บริการจะเป็นประโยชน์สำหรับทั้งผู้ขายและผู้ซื้อ แต่คุณต้องดูแลอย่างดีระหว่างการคำนวณภาษีสำหรับรูปแบบการกำหนดราคาที่เกิดซ้ำ หากคุณมีลูกค้าจากเขตเวลาหรือรัฐที่แตกต่างกัน อัตราภาษีจะถูกคำนวณต่างกัน นี่เป็นสิ่งสำคัญเพราะความผิดพลาดเล็กน้อยสามารถทำให้เกิดโทษใหญ่สำหรับธุรกิจของคุณ

ภาษีการขายสำหรับการสมัครสมาชิกและรูปแบบการเรียกเก็บเงินแบบเป็นงวด

ภาษีการขายคือจำนวนเงินที่จ่ายให้กับหน่วยงานกำกับดูแลสำหรับการขายสินค้าและบริการบางอย่าง เป็นภาษีการบริโภคที่หมายความว่าลูกค้าจ่ายภาษีการขายเฉพาะสินค้าที่ต้องเสียภาษีที่ซื้อจากผู้ค้าปลีกเท่านั้น

อย่างไรก็ตาม การคำนวณภาษีการขายสำหรับการซื้อแบบครั้งเดียวนั้นค่อนข้างง่าย แต่มันซับซ้อนกว่ามากในการคำนวณจำนวนเงินสำหรับการสมัครรับข้อมูลและการเรียกเก็บเงินแบบเป็นงวด

โดยทั่วไป ทุกประเทศมีกฎเกณฑ์สำหรับภาษีการขายที่แตกต่างกัน แม้ว่าบางครั้งอาจแตกต่างกันไปตามแต่ละรัฐและจังหวัด เช่น ในสหรัฐอเมริกาหรือแคนาดา ในฐานะผู้ขาย เป็นหน้าที่ของคุณที่จะต้องชำระหรือเก็บภาษีการขาย คุณต้องกำหนดอัตราภาษีตามพื้นที่ให้บริการของคุณ หลายคนไม่รู้เรื่องนี้เพียงเพราะว่าภาษีขายส่วนใหญ่มีการควบคุมตนเอง

ตัวอย่างเช่น เมืองไรน์เบ็ค รัฐนิวยอร์ก เก็บภาษีการขายรวม เหล่านี้เป็นส่วนประกอบของอัตราภาษีขาย Rhinebeck, NY:

เพื่อจัดการกับผู้คนจากพื้นที่ทางภูมิศาสตร์ที่แตกต่างกัน คุณอาจปฏิบัติตามระเบียบภาษีต่างประเทศสำหรับธุรกิจการสมัครของคุณ ตัวอย่างเช่น ผู้เสียภาษีในยุโรปปฏิบัติตามภาษีมูลค่าเพิ่ม ในขณะที่ลูกค้าชาวออสเตรเลียชอบ GST

ทำไมคุณควรตระหนักถึงการเปลี่ยนแปลงภูมิทัศน์ภาษี

โมเดลธุรกิจการสมัครรับข้อมูลได้รับความนิยมในอุตสาหกรรมเทคโนโลยี โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับบริษัท SaaS (ซอฟต์แวร์เป็นบริการ) ผู้คนยังนำสิ่งที่เกี่ยวข้องมาพิจารณาเพื่อการทำธุรกรรมที่ราบรื่น อย่างไรก็ตาม การกำหนดกฎหมายภาษีสำหรับแพ็คเกจการสมัครรับข้อมูลของคุณค่อนข้างซับซ้อน เนื่องจากสิ่งเหล่านี้ไม่ใช่ทรัพย์สินที่จับต้องได้ กฎภาษีอากรปกติจึงไม่มีผลกับพวกเขา

สมมติว่าคุณขายสินค้าที่ต้องเสียภาษีการขาย แต่ไม่ว่าจะด้วยเหตุผลใดก็ตาม คุณลืมเรียกเก็บภาษีการขายจากลูกค้า ในกรณีดังกล่าว ลูกค้าของคุณจะเป็นผู้รับผิดชอบในการชำระภาษีการขายเนื่องจากหน่วยงานด้านภาษีที่เหมาะสม และสิ่งนี้อาจเกิดขึ้นบ่อยครั้ง หากคุณไม่ได้รวมระบบอัตโนมัติเข้ากับขั้นตอนการเรียกเก็บเงินของคุณ เห็นได้ชัดว่าไม่เป็นผลดีต่อชื่อเสียงทางธุรกิจของคุณ

หากคุณให้ความสนใจกับข้อบังคับใหม่ของสหภาพยุโรป ผู้ขายออนไลน์จะเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปซึ่งขายผลิตภัณฑ์หรือบริการดิจิทัลให้กับลูกค้าในสหภาพยุโรป ในฐานะผู้ขาย คุณต้องรวบรวม รายงาน และนำส่งภาษีในพื้นที่ แต่ความรับผิดชอบของคุณไม่ได้สิ้นสุดที่นี่ คุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีของสหภาพยุโรปที่คุณควรเรียกเก็บจากลูกค้าของคุณ

อ่านเพิ่มเติม: วิธีสมัคร EU e-Commerce Regulations บน WooCommerce Marketplace ของคุณ

ความท้าทายทั่วไปเกี่ยวกับภาษีการสมัครสมาชิก

ตามที่เราได้กล่าวไว้ข้างต้น ธุรกิจการสมัครสมาชิกเป็นวิธีสร้างรายได้ที่ยอดเยี่ยมเป็นระยะๆ ด้วยวิธีนี้ บริษัทสามารถสร้างรายได้เพียงครั้งเดียวและผู้ใช้จะได้รับผลประโยชน์นับร้อย แต่ในขณะเดียวกัน การเรียกเก็บเงินแบบเป็นงวดอาจสร้างความเสี่ยงต่อภาษีการขายที่เกิดซ้ำ

มาแกะความท้าทายด้วยภาษีการสมัครสมาชิก:

การค้นหาความรับผิดทางภาษีขาย

หากคุณขายการสมัครรับข้อมูลในหลายรัฐ เป็นเรื่องยากที่จะทราบว่าบริษัทของคุณมีภาระภาษีการขาย (nexus) อยู่ที่ใด นอกจากนี้ยังใช้เวลานานและมีค่าใช้จ่ายสูงในการติดตามการเปลี่ยนแปลงกฎและอัตราตลอดขอบเขต

อัตราภาษีที่แตกต่างกันตามสถานที่

คุณสามารถคำนวณภาษีการสมัครของคุณตามแหล่งที่มาหรือวิธีการจัดส่ง สถานะสูงสุดจะขึ้นอยู่กับต้นทางที่มีการเรียกเก็บภาษีขายตามที่มาของธุรกรรม อื่นๆ เป็นผู้กำหนดภาษีโดยพิจารณาจากปลายทางของลูกค้า และบางรัฐทำตามกฎร่วมกัน

รู้ตำแหน่งที่แน่นอนของลูกค้า

ในการเรียกเก็บภาษีขายที่เหมาะสม คุณต้องยืนยันการจัดสรรใหม่ของผู้ใช้ อาจเป็นเรื่องท้าทายเนื่องจากสมาชิกสามารถอาศัยอยู่ในรัฐหนึ่งแต่รวมที่อยู่สำหรับการเรียกเก็บเงินจากอีกรัฐหนึ่ง

การจัดการวันหยุดภาษีขาย

วันหยุดภาษีขายอนุญาตให้ผู้ใช้ซื้อสินค้าและบริการปลอดภาษีในโอกาสพิเศษ แต่บางครั้งลูกค้าไม่เข้าใจเรื่องนั้นและคาดหวังให้มีการหักภาษีขายในการซื้อครั้งต่อไป นอกจากนี้ หากคุณไม่สามารถใช้การลดหย่อนภาษีในวันหยุดได้อย่างเหมาะสม อาจทำให้ภาษีการขายเรียกเก็บเกินได้ ต่อมา คุณอาจลงทุนค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมในเวลาและความพยายามในการแก้ไขข้อผิดพลาดและคืนเงินที่เรียกเก็บเกินให้กับลูกค้าของคุณ บริษัทหลายแห่งไม่มีศักยภาพในการจัดการเรื่องภาษีการขายสำหรับผลิตภัณฑ์เฉพาะทาง เช่น การดาวน์โหลดแบบดิจิทัลหรือการเป็นสมาชิก

ธุรกรรมการยกเว้นภาษีขาย

ลูกค้าบางรายไม่จำเป็นต้องจ่ายภาษีการขาย ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับกฎเกณฑ์ในเขตอำนาจศาลของคุณ สำหรับภาษีการสมัครสมาชิก คุณต้องพิจารณาสถานะภาษีของลูกค้าหรือภาษีของผลิตภัณฑ์ การสมัครใช้งานส่วนใหญ่ที่ขายให้กับองค์กรไม่แสวงหากำไรจะได้รับการยกเว้นภาษี แต่คุณต้องจ่ายภาษีการใช้ในเขตอำนาจศาลส่วนใหญ่ เพื่อลดความเสี่ยงในการตรวจสอบ ให้ใช้เครื่องมือที่มีประสิทธิภาพและประสิทธิผลในการติดตาม ยื่น และยืนยันใบรับรอง

การพัฒนากลยุทธ์การเรียกเก็บเงินตามระยะเวลาที่กำหนดที่มีประสิทธิภาพพร้อมภาษีการสมัครสมาชิกที่เหมาะสมอาจเป็นงานที่น่ากังวล เครื่องมืออันทรงพลังสามารถช่วยคุณได้ด้วยการกำจัดงานที่ไม่จำเป็นและทำให้กระบวนการเป็นไปโดยอัตโนมัติ

ลดความซับซ้อนของความรับผิดทางภาษีการสมัครของคุณด้วย WP User Frontend

WP User Frontend เป็นเครื่องมืออันทรงพลังที่ช่วยให้คุณสร้างเว็บไซต์สมาชิกที่ใช้งานได้จริงในไม่กี่นาที มีคุณสมบัติพิเศษมากมาย เช่น การสร้างการสมัครรับข้อมูลแบบพรีเมียม การจำกัดเนื้อหา การโพสต์ส่วนหน้า และอื่นๆ นอกจากคุณสมบัติเหล่านี้แล้ว ปลั๊กอินนี้ยังทำให้การกำหนดค่าภาษีง่ายขึ้นสำหรับคุณ

ด้วยคุณสมบัติการตั้งค่าภาษีแบบไดนามิก คุณสามารถตั้งค่าภาษีประเทศและภาษีตามรัฐได้เองในไม่กี่คลิกเท่านั้น แม้จะให้คุณกำหนดอัตราภาษีจำนวนหนึ่งสำหรับผู้ที่ไม่ได้อยู่ในประเทศและรัฐใด ๆ ที่ระบุไว้ในปลั๊กอิน

ในการตั้งค่าอัตราภาษีสำหรับชุดการสมัคร คุณต้องสร้างชุดการสมัครใช้บริการก่อน คุณสามารถทำได้โดยไปที่ WP-Admin → User Frontend → Subscription → Add Subscription ตรวจสอบเอกสารรายละเอียดนี้เพื่อเรียนรู้วิธีสร้างชุดการสมัครใช้งาน

วิธีตั้งค่าภาษีในแผนการสมัครสมาชิกของคุณ

ในการตั้งค่าภาษีสำหรับแผนการสมัครสมาชิก คุณต้องมี:

1. WPUF ฟรี 2.8.5 และ
2. WPUF PRO 2.8.1

ไปที่ wp-dashboard → User Frontend → Settings คลิกถัดไปที่หน้าภาษีเพื่อเปิด

ที่นี่ คุณจะได้รับตัวเลือกมากมายในการตั้งค่าอัตราภาษีทั่วโลกสำหรับชุดการสมัครรับข้อมูลของคุณ

ด้านล่างนี้คือขั้นตอนการกำหนดค่าภาษีการสมัครสมาชิกที่คุณต้องปฏิบัติตาม:

1. ทำเครื่องหมายที่ช่องทำเครื่องหมาย Enable tax [Enable Tax on Payments]
2. เลือก ประเทศฐาน และ รัฐ จากดรอปดาวน์ที่กำหนด ประเทศฐานเป็นที่ที่ธุรกิจหรือบริษัทของคุณตั้งอยู่
3. กำหนด อัตราภาษีสำหรับภูมิภาคเฉพาะ ที่จะใช้กับผู้ใช้ของคุณ เลือก ประเทศ และ รัฐ/จังหวัด จากเมนูแบบเลื่อนลง จากนั้นแทรก อัตรา ที่คุณต้องการใช้ เมนูแบบเลื่อนลงนี้เป็นไดนามิก รัฐ/จังหวัดจะเปลี่ยนไปตามประเทศ/ภูมิภาคที่คุณเลือก
4. คุณสามารถเพิ่มอัตราภาษีได้หลายแบบโดยคลิกที่ เพิ่มอัตราภาษี หากต้องการลบอัตราภาษีที่รวมอยู่ ให้คลิกปุ่ม ลบอัตรา
5. รวม อัตราภาษี ทางเลือกสำหรับผู้ใช้ที่ไม่ได้ระบุที่อยู่ของตนในโปรไฟล์ของตน หรือไม่ได้อยู่ในภูมิภาคใดๆ ที่ระบุโดยผู้ดูแลระบบของไซต์
6. จากนั้นเลือกปุ่มตัวเลือกว่าคุณต้องการแสดงราคาโดยมีหรือไม่มีภาษี
7. ในที่สุดก็กดปุ่มบันทึกเมื่อคุณทำเสร็จแล้ว

หากคุณเปิดใช้ งาน แสดงราคาพร้อมภาษี ผู้ใช้ของคุณจะเห็นราคาของชุดสมัครสมาชิกหลังจากเพิ่มอัตราภาษีด้วยราคาจริง อัตราภาษีขึ้นอยู่กับอัตราที่คุณได้เลือกไว้สำหรับภูมิภาคของผู้ใช้ หรือจะใช้อัตราภาษีทางเลือก

หรือ หากคุณเลือก แสดงราคาไม่รวมภาษี ชุดการสมัครรับข้อมูลจะปรากฏขึ้นพร้อมกับราคาปกติในหน้าการสมัครสมาชิก ต่อมา ระหว่างการชำระเงิน ผู้ใช้จะเห็นอัตราภาษีที่ใช้กับเขา/เธอ

อย่างไรก็ตาม คุณควรปรึกษากับที่ปรึกษากฎหมายก่อนคิดภาษีในการทำธุรกรรมของคุณเสมอ

คุณสามารถตรวจสอบเอกสารอย่างเป็นทางการของเราเกี่ยวกับวิธีการตั้งค่าภาษีสำหรับชุดการสมัครสมาชิก

อ่านเพิ่มเติม: วิธีตั้งค่าภาษีการสมัครสมาชิกแบบไดนามิกโดยใช้ WP User Frontend Pro

ไปยังคุณ

โมเดลธุรกิจแบบสมัครสมาชิกกำลังได้รับความนิยมไปทั่วโลก Digitalist คาดการณ์ว่า 53% ของรายได้จากซอฟต์แวร์ทั้งหมดจะมาจากโมเดลการสมัครสมาชิกภายในปี 2022 บริษัทที่เคยขายผลิตภัณฑ์ที่จับต้องได้ เช่น ลิฟต์หรืออุปกรณ์เครื่องกล ตอนนี้เริ่มขายบริการที่จับต้องไม่ได้ เช่น บริการตรวจสอบและบำรุงรักษาออนไลน์

ในขั้นต้น แม้แต่ซอฟต์แวร์ก็ขายในซีดีรอมเป็นทรัพย์สินที่จับต้องได้และเก็บภาษีได้ง่าย แต่ตอนนี้นักพัฒนาและองค์กรอื่น ๆ ก็เสนอแผนการสมัครรับข้อมูลด้วย การแลกเปลี่ยนสินค้าที่จับต้องไม่ได้ทำให้กฎการเก็บภาษีครั้งก่อนเป็นโมฆะ

อย่างไรก็ตาม การคำนวณภาษีในระบบเศรษฐกิจดิจิทัลถือเป็นความท้าทายที่สำคัญสำหรับธุรกิจสมัครสมาชิก ผู้คนยังไม่คุ้นเคยกับข้อกำหนดการปฏิบัติตามภาษีขายสำหรับบริการใหม่ที่นำเสนอผ่านรูปแบบการสมัครรับข้อมูล ในกรณีนี้ ฟรอนต์เอนด์ WP User อาจเป็นโซลูชันที่มีประสิทธิภาพสำหรับธุรกิจของคุณ

มีคำถามเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีการสมัครสมาชิกหรือไม่? แบ่งปันความคิดของคุณในส่วนความคิดเห็นด้านล่าง