Przewodnik po podatku od subskrypcji dla Twojej witryny członkowskiej

Czy znasz podatek abonamentowy dla swojej witryny członkowskiej? Podatki mogą być przytłaczające, ale są niezbędne do prowadzenia udanego biznesu.

Przewiduje się, że do 2025 r. rynek subskrypcji eCommerce osiągnie 473 miliardy dolarów. Wraz ze wzrostem popularności autorytet zaczyna zwracać uwagę również na podatek abonamentowy.

Od lat firmy płacą podatki za pośrednictwem szerokiego zakresu podatku dochodowego, aby przyczynić się do wydatków publicznych. Jednak wraz ze zmieniającym się krajobrazem gospodarki w centrum uwagi pojawia się cyfrowy biznes. Pojawiają się również wyzwania związane z nową koncepcją sprzedaży produktów niematerialnych, takich jak plany subskrypcji, kursy online, usługi wsparcia online itp. Wyzwanie dotyczy nie tylko polityki lokalnej i granicznej, ale także polityki prywatności i bezpieczeństwa informacji itp.

Twój model biznesowy subskrypcji musi wykonywać dokładne obliczenia, pobieranie i przekazywanie podatków od sprzedaży. Ten przewodnik pomoże Ci zrozumieć, jak podatki wpływają na Twoją działalność. Oraz w jaki sposób możesz zintegrować zautomatyzowany system ze swoją subskrypcją, aby wydajnie obsługiwać wszystkie obliczenia podatkowe i raporty.

Zacznijmy najpierw od podstawowego zapytania –

Co to jest model biznesowy subskrypcji

Witryna członkowska to świetna opcja zarówno dla pasywnego, jak i stałego dochodu online. Tutaj możesz oferować swoim członkom zamknięte treści i ekskluzywne korzyści. Często tego typu witryna sprzedaje subskrypcje, dzięki czemu użytkownicy uzyskują dostęp do udogodnień premium.

Witryna z subskrypcją pozwala użytkownikom zapłacić określoną kwotę za korzystanie z produktu lub usługi w określonym czasie. To umowa finansowa pomiędzy właścicielem a klientami. Popularne modele biznesowe związane z subskrypcją obejmują SaaS, publikacje cyfrowe, kursy online, usługi przesyłania strumieniowego wideo i muzyki, biuletyny itp.

Zalety modelu biznesowego subskrypcji:

• Przewidywalny przyszły strumień przychodów
• Zapewnij lepsze relacje z klientami
• Zwiększ lojalność klientów
• Zwiększ wskaźnik utrzymania klientów
• Świetna szansa na zarobienie więcej dzięki up- & cross-selling

Niektóre popularne platformy biznesowe subskrypcji obejmują: Netflix, Hulu, Amazon Prime, Apple Music, Salesforce.com, Spotify i inne.

Dlaczego model biznesowy subskrypcji staje się popularny

Biznes subskrypcyjny staje się popularny zarówno wśród konsumentów, jak i sprzedawców z jednego głównego powodu – wygody. Według Gartnera 75% organizacji sprzedających bezpośrednio konsumentom będzie oferować usługi abonamentowe do 2023 r. Oznacza to, że model biznesowy oparty na subskrypcji pozostanie.

Firma Adobe po raz pierwszy wprowadziła swój model subskrypcji w październiku 2011 r., a od stycznia 2017 r. staje się w pełni oparty na subskrypcji. Od tego czasu przychody Adobe stale rosły.

W ramach modelu biznesowego opartego na subskrypcji ludzie otrzymują wygodny, spersonalizowany i tańszy sposób na cykliczne kupowanie pożądanych produktów lub usług. Dzięki temu klienci jednorazowi stają się stałymi klientami. Ponadto mają możliwość wypisania się z subskrypcji, gdy już z nią skończą.

Z drugiej strony, wynik biznesowy subskrypcji jest dość przewidywalny i zrównoważony. Oznacza to, że firmy mogą łatwo przewidzieć swój przyszły wzrost i skalę. Mając szansę na zablokowanie klientów na długi czas, sprzedawcy detaliczni mogą improwizować swoje produkty i usługi, aby dopasować je do potrzeb klientów. 76% firm twierdzi, że model oparty na subskrypcji pomaga utrzymać klientów i długoterminowe relacje z klientami.

Jednak model rozliczania subskrypcji jest korzystny zarówno dla sprzedających, jak i kupujących. Ale musisz zachować ostrożność podczas obliczania podatku w przypadku powtarzających się modeli cenowych. Jeśli masz klientów z różnych stref czasowych lub stanów, stawka podatku zostanie obliczona inaczej. Ma to kluczowe znaczenie, ponieważ drobny błąd może spowodować dużą karę dla Twojej firmy.

Podatek od sprzedaży za subskrypcję i modele rozliczeń cyklicznych

Podatek od sprzedaży to pewna kwota zapłacona organowi zarządzającemu za sprzedaż niektórych towarów i usług. Jest to podatek konsumpcyjny, który oznacza, że ​​klienci płacą podatek od sprzedaży tylko od przedmiotów podlegających opodatkowaniu, które kupują od sprzedawców detalicznych.

Jednak stosunkowo łatwo jest obliczyć podatek obrotowy od jednorazowych zakupów. Jednak obliczenie kwoty za subskrypcje i rozliczenia cykliczne staje się o wiele bardziej skomplikowane.

Ogólnie rzecz biorąc, każdy kraj ma inne zasady dotyczące podatku od sprzedaży. Chociaż czasami może się różnić w zależności od kraju i prowincji, na przykład w USA lub Kanadzie. Jako sprzedawca masz obowiązek zapłacić lub pobrać podatek obrotowy. W zależności od obszaru usług, musisz odpowiednio ustawić stawkę podatku. Wiele osób nie zdaje sobie z tego sprawy tylko dlatego, że w większości podatki od sprzedaży podlegają samoregulacji.

Na przykład w Rhinebeck w stanie Nowy Jork obowiązuje łączny podatek od sprzedaży. Oto składniki stawki podatku od sprzedaży w Rhinebeck w stanie Nowy Jork:

Aby obsługiwać ludzi z różnych obszarów geograficznych, możesz przestrzegać zagranicznych przepisów podatkowych dla swojej działalności abonamentowej. Na przykład podatnicy w Europie stosują podatek VAT, podczas gdy klienci australijscy preferują GST.

Dlaczego warto wiedzieć o zmianie krajobrazu podatkowego

Modele biznesowe subskrypcji stają się popularne w branży technologicznej, zwłaszcza dla firm SaaS (oprogramowanie jako usługa). Ludzie biorą również pod uwagę powiązane rzeczy, aby transakcja przebiegała sprawnie. Jednak nałożenie przepisów podatkowych na pakiety subskrypcji jest trochę skomplikowane. Ponieważ nie są to dobra materialne, nie mają do nich zastosowania zwykłe przepisy podatkowe.

Załóżmy, że sprzedajesz produkt, który powinien podlegać podatkowi od sprzedaży. Ale z jakiegokolwiek powodu zapominasz obciążyć klienta podatkiem od sprzedaży. W takim przypadku klient będzie odpowiedzialny za zapłacenie podatku od sprzedaży należnemu właściwemu organowi podatkowemu. Może się to zdarzyć często, jeśli nie zintegrujesz zautomatyzowanego systemu ze swoim procesem rozliczeniowym. Najwyraźniej nie jest to dobre dla reputacji Twojej firmy.

Jeśli zwrócisz uwagę na nowe rozporządzenie UE, nakazuje on sprzedawcom internetowym naliczać VAT UE, którzy sprzedają produkty lub usługi cyfrowe klientom z UE. Jako sprzedawca musisz zbierać, zgłaszać i odprowadzać podatki lokalnie. Ale twoja odpowiedzialność nie kończy się na tym, musisz złożyć zwrot podatku UE, który powinieneś pobrać od swoich klientów.

Przeczytaj więcej: Jak zastosować unijne przepisy dotyczące handlu elektronicznego na swoim rynku WooCommerce.

Typowe wyzwania związane z podatkiem abonamentowym

Jak wspomnieliśmy powyżej, działalność związana z subskrypcją to świetny sposób na okresowy dochód. Dzięki temu firma może wyjść z jednorazowego dochodu, a użytkownicy uzyskują setki korzyści. Jednocześnie jednak rozliczanie cykliczne może stwarzać ryzyko ponownego podatku od sprzedaży.

Rozpakujmy wyzwania z podatkiem abonamentowym:

Znalezienie zobowiązania z tytułu podatku od sprzedaży

Jeśli sprzedajesz subskrypcje w wielu stanach, trudno jest ustalić, gdzie Twoja firma ma obowiązek podatkowy (nexus). Jest to również czasochłonne i kosztowne śledzenie zmieniających się zasad i stawek ponad granicami.

Różne stawki podatkowe w zależności od lokalizacji

Możesz obliczyć podatek abonamentowy na podstawie jego źródła lub sposobu dostawy. Stany maksymalne są oparte na pochodzeniu, gdzie podatek od sprzedaży jest naliczany na podstawie pochodzenia transakcji. Inni określają podatek, biorąc pod uwagę miejsca docelowe klientów. A kilka stanów przestrzega kombinacji zasad.

Znajomość dokładnej lokalizacji klientów

Aby pobrać odpowiednią kwotę podatku obrotowego, należy potwierdzić realokację użytkownika. Może to być trudne, ponieważ subskrybent może mieszkać w jednym stanie, ale zawierać adres rozliczeniowy z innego stanu.

Zarządzanie wakacjami podatkowymi od sprzedaży

Wakacje podatkowe pozwalają użytkownikom na zakup towarów i usług bez podatku na specjalne okazje. Ale czasami klienci tego nie rozumieją i oczekują ulgi podatkowej przy następnym zakupie. Ponadto, jeśli nie możesz prawidłowo zastosować świątecznej ulgi podatkowej, może to spowodować nadmierne naliczenie podatku od sprzedaży. Później możesz zainwestować dodatkowe koszty w czas i wysiłek, aby poprawić błędy i zwrócić klientom nadwyżkę. Wiele firm nie ma możliwości obsługi urlopów podatkowych w przypadku specjalistycznych produktów, takich jak cyfrowe pliki do pobrania lub członkostwo.

Transakcje zwolnione z podatku od sprzedaży

W zależności od przepisów obowiązujących w Twojej jurysdykcji podatkowej niektórzy klienci nie muszą płacić podatku od sprzedaży. W przypadku podatku abonamentowego musisz uwzględnić status podatkowy klientów lub opodatkowanie produktu. Najczęściej subskrypcje sprzedawane organizacjom non-profit są zwolnione z podatku. Mimo to w większości jurysdykcji musisz zapłacić podatek od użytkowania. W celu ograniczenia ryzyka audytu zastosuj skuteczne i wydajne narzędzie monitorowania, archiwizacji i weryfikacji certyfikatów.

Opracowanie skutecznej strategii rozliczeń cyklicznych z odpowiednim podatkiem od subskrypcji może być trudnym zadaniem. Potężne narzędzie może Ci pomóc, eliminując niepotrzebną pracę i automatyzując proces.

Uprość odpowiedzialność podatkową za subskrypcję dzięki interfejsowi użytkownika WP

WP User Frontend to potężne narzędzie, które pozwala w kilka minut zbudować wysoce funkcjonalną witrynę członkowską. Oferuje wiele ekskluzywnych funkcji, takich jak tworzenie subskrypcji premium, ograniczenie treści, publikowanie na froncie i inne. Wraz z tymi funkcjami wtyczka ta ułatwia konfigurację podatków.

Dzięki funkcji dynamicznych ustawień podatków możesz skonfigurować niestandardowe podatki krajowe i stanowe za pomocą kilku kliknięć. Nawet to pozwala zdefiniować określoną kwotę stawek podatkowych dla tych, którzy nie należą do żadnych krajów i stanów wymienionych we wtyczce.

Aby ustalić stawki podatkowe dla pakietów abonamentowych, musisz najpierw utworzyć pakiety abonamentowe. Możesz to zrobić, przechodząc do WP-Admin → Interfejs użytkownika → Subskrypcja → Dodaj subskrypcję. Sprawdź tę szczegółową dokumentację, aby dowiedzieć się, jak tworzyć pakiety subskrypcji.

Jak ustawić podatek od swoich planów abonamentowych

Teraz, aby ustawić podatek od planów abonamentowych, musisz mieć:

1. WPUF BEZPŁATNY 2.8.5 i
2. WPUF PRO 2.8.1

Przejdź do wp-dashboard → Interfejs użytkownika → Ustawienia. Następnie kliknij stronę Podatek, aby ją otworzyć.

Tutaj otrzymasz kilka opcji globalnego ustawienia stawek podatkowych dla swoich pakietów subskrypcji.

Poniżej znajdują się kroki konfiguracji podatku od subskrypcji, które należy wykonać:

1. Zaznacz pole wyboru Włącz podatek [Włącz podatek od płatności] .
2. Wybierz swój kraj bazowy i stan z podanych list rozwijanych. Kraj bazowy to miejsce, w którym znajduje się Twoja firma lub firma.
3. Zdefiniuj stawki podatku dla określonych regionów , które będą obowiązywać Twoich użytkowników. Wybierz kraj i stan/prowincję z menu rozwijanych. Następnie wstaw stawkę , którą chcesz zastosować. To menu rozwijane jest dynamiczne. Stan/prowincja zmieni się w zależności od wybranego kraju/regionu.
4. Możesz dodać kilka stawek podatkowych, klikając Dodaj stawkę podatku . Aby usunąć zawartą stawkę podatku, po prostu kliknij przycisk Usuń stawkę.
5. Uwzględnij stawkę podatku zastępczego dla użytkownika, który nie podał swojego adresu w swoim profilu lub nie należy do żadnego z regionów określonych przez administratora witryny.
6. Następnie wybierz przycisk opcji, czy chcesz wyświetlać ceny z podatkiem czy bez
7. Na koniec naciśnij przycisk Zapisz, gdy skończysz.

Jeśli włączysz opcję Pokaż ceny z podatkiem , Twoi użytkownicy zobaczą ceny pakietów abonamentowych po dodaniu stawek podatkowych z rzeczywistą ceną. Stawki podatku zależą od określonych stawek, które zostały wybrane dla regionu użytkownika, w przeciwnym razie zostanie zastosowana rezerwowa stawka podatku.

Alternatywnie, jeśli wybierzesz opcję Pokaż ceny bez podatku , pakiety subskrypcji pojawią się wraz ze zwykłymi cenami na stronie Subskrypcje. Później, przy kasie, użytkownik zobaczy stawkę podatku, która została mu zastosowana.

Jednak zawsze lepiej skonsultować się z doradcą prawnym przed wprowadzeniem podatków od transakcji.

Możesz sprawdzić naszą oficjalną dokumentację, jak skonfigurować podatek od pakietów abonamentowych.

Czytaj więcej: Jak ustawić dynamiczne podatki subskrypcyjne za pomocą WP User Frontend Pro.

Do Ciebie

Model biznesowy oparty na subskrypcji staje się popularny na całym świecie. Digitalist przewiduje, że do 2022 r. 53% wszystkich przychodów z oprogramowania będzie pochodzić z modeli subskrypcji. Firmy, które kiedyś sprzedawały produkty materialne, takie jak windy lub sprzęt mechaniczny, teraz zaczynają sprzedawać usługi niematerialne, takie jak usługi monitorowania i konserwacji online.

Początkowo nawet oprogramowanie było sprzedawane na płytach CD-ROM jako rzecz materialna, którą łatwo było opodatkować. Ale teraz programiści i inne organizacje również oferują plany subskrypcji. Wymiana dóbr niematerialnych powoduje unieważnienie dotychczasowej zasady opodatkowania.

Jednak obliczenie podatku w gospodarce cyfrowej jest dużym wyzwaniem dla biznesu abonamentowego. Ludzie nie są jeszcze tak dobrze zaznajomieni z wymogami dotyczącymi zgodności podatku od sprzedaży dla nowych usług oferowanych w modelu subskrypcji. W takim przypadku frontend WP User może być skutecznym rozwiązaniem dla Twojej firmy.

Masz dodatkowe pytania dotyczące podatku abonamentowego? Podziel się swoimi przemyśleniami w sekcji komentarzy poniżej.